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Checklist Go-Live ERP · 30 controles de corte
Documento de trabajo del estudio para acompañar al Comité de Auditoría en la decisión de go-live / no-go-live de un nuevo sistema core o ERP contable. Cada control debe estar evidenciado antes del corte, no después.
Reciba la versión editable
Envíe sus datos y le remitiremos la matriz de controles en formato editable.
Incluye la plantilla de evidencias y el formato de acta de go-live / no-go que usamos con los Comités de Auditoría.
I · Diseño funcional y ciclo de vida del producto
- Catálogo de productos y servicios mapeado a todos los eventos del ciclo de vida (alta, modificación, devengo, cobranza, provisión, castigo, baja).
- Cada evento tiene un caso de prueba trazable y aprobado por el área contable.
- Renegociaciones, prórrogas y castigos parciales incluidos en el diseño (no como excepción manual).
- Escenarios de reversa y anulación documentados con contabilización esperada.
- Interfaces con sistemas satélites probadas con datos reales, no solo 'camino feliz'.
II · Parametrización contable
- Plan de cuentas destino validado por Contraloría / Reporting.
- Matriz producto ↔ cuenta ↔ centro de costo aprobada por escrito.
- Reglas de devengo, provisión y reconocimiento de ingresos verificadas contra IFRS aplicables.
- Impuestos (IVA, retenciones, timbres) parametrizados por escenario y jurisdicción.
- Cierre contable simulado end-to-end antes del go-live.
III · Datos, migración y calidad
- Estrategia de migración con alcance, cortes y responsables definidos.
- Reconciliación pre/post migración con tolerancia cero para saldos financieros.
- Datos maestros depurados (clientes, deudores, contrapartes) antes del corte.
- Trazabilidad del dato origen → destino auditada por muestreo.
- Plan de reversa documentado y probado en ambiente espejo.
IV · Controles, seguridad y segregación de funciones
- Matriz de roles y perfiles alineada a segregación de funciones.
- Controles automáticos configurados y evidenciados (no solo diseñados).
- Pistas de auditoría activas en operaciones críticas.
- Gestión de accesos privilegiados con doble aprobación.
- Registro de cambios en parametrización con aprobación formal.
V · Pruebas (UAT) y certificación paralela
- Plan de UAT con casos por escenario contable y firma del usuario dueño.
- Certificación paralela (sistema actual vs. nuevo) al menos un ciclo completo.
- Defectos abiertos clasificados por severidad y con dueño de cierre.
- Criterios objetivos de aceptación / rechazo formalizados antes de UAT.
- Sin defectos críticos abiertos ni bypass manuales en el go-live.
VI · Gobierno del proyecto y decisión de go-live
- PMO externo con reporte al Comité de Auditoría, independiente del integrador.
- Tablero de riesgos vigente, con dueños y fechas de mitigación.
- Plan de contingencia, comunicación y soporte hipercuidados para las primeras semanas.
- Recomendación formal de go-live / no-go-live respaldada en evidencia.
- Acta del Directorio o Comité aprobando el corte y el plan post-go-live.