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Autoevaluación de Directorio · 50 preguntas críticas
Cuestionario anual de autoevaluación de efectividad del Directorio y del Comité de Auditoría. Está alineado con la NCG 461 (que exige autoevaluación anual documentada) y con los Principios de Gobierno Corporativo del G20 y la OCDE (2023). Complete cada afirmación con la escala 1–5 y utilice los resultados como insumo para el plan de trabajo del año siguiente.
Reciba la versión editable
Envíe sus datos y le remitiremos la versión Word/Excel de la autoevaluación.
Recibirá el cuestionario editable, la matriz de consolidación de respuestas y una guía breve para conducir la conversación posterior en el Directorio.
Escala de valoración
La escala 1–5 permite construir una lectura consolidada del Directorio y comparar su evolución año a año.
1 · Muy débil
Práctica ausente o inconsistente. Requiere intervención inmediata.
2 · Débil
Práctica incipiente. Reactiva y no formalizada.
3 · Adecuada
Práctica cumple lo mínimo esperado, pero sin destacar.
4 · Sólida
Práctica formalizada, aplicada de manera consistente y revisada periódicamente.
5 · Referente
Práctica ejemplar. Estándar de mercado que otras compañías podrían replicar.
I · Composición y perfiles
La composición del Directorio refleja las capacidades técnicas que la estrategia requiere.
La matriz de competencias está documentada y se revisa anualmente.
Existen directores independientes en número y perfil adecuado al tamaño y complejidad de la compañía.
Hay diversidad efectiva de género, edad, experiencia sectorial y trayectoria funcional.
El proceso de nominación y sucesión de directores está formalizado.
La dedicación de cada director es razonable considerando sus otros mandatos.
II · Funcionamiento del Directorio
La agenda anual está planificada y equilibra estrategia, riesgos, cumplimiento y desempeño.
Las carpetas se distribuyen con anticipación suficiente para el estudio individual.
Las actas reflejan con fidelidad las deliberaciones y los acuerdos, no solo las votaciones.
El presidente conduce las sesiones asegurando participación equilibrada y debate técnico.
Existen espacios formales para sesión ejecutiva sin presencia de la gerencia.
El uso del tiempo prioriza materias estratégicas por sobre reporte operacional.
III · Relación con la administración
El Directorio delimita con claridad decisiones reservadas y decisiones delegadas al CEO.
La información gerencial recibida es oportuna, comparable y auditable.
El plan estratégico es discutido, cuestionado y aprobado formalmente por el Directorio.
El sistema de KPI operacionales y financieros permite lectura crítica ejecutiva.
La evaluación del CEO se realiza con criterios formales, definidos ex-ante.
La política de sucesión del CEO y del equipo ejecutivo clave está documentada.
IV · Riesgos, cumplimiento y ética
El apetito de riesgo está definido, formalizado y comunicado a la administración.
La matriz de riesgos corporativa se revisa al menos trimestralmente.
Los riesgos ASG, climáticos y de ciberseguridad están integrados a la matriz corporativa.
El sistema de denuncias es efectivo y sus estadísticas se reportan al Directorio.
La política de partes relacionadas y conflictos de interés está vigente y aplicada.
El modelo de prevención de delitos (Ley 20.393) está actualizado y ha sido evaluado por un tercero independiente, cuando corresponda.
V · Comité de Auditoría
El Comité está compuesto por directores con conocimiento financiero y de riesgo suficiente.
Su agenda anual cubre estados financieros, auditor externo, auditoría interna, riesgos y cumplimiento.
Existe interacción directa y periódica con el auditor externo, sin presencia de la administración.
La función de Auditoría Interna reporta jerárquicamente al Comité.
El plan anual de Auditoría Interna se aprueba y se hace seguimiento a hallazgos y compromisos.
El Comité recibe reporte formal del sistema de control interno sobre el reporte financiero.
VI · Sostenibilidad y reporte al mercado
El Directorio revisa y aprueba formalmente la memoria integrada bajo NCG 461/519.
El proceso de materialidad es discutido y validado por el Directorio (incluida la doble materialidad cuando se use como análisis complementario).
Los indicadores ASG relevantes cuentan con aseguramiento o auditoría externa cuando corresponde.
Existe un roadmap explícito de adopción NIIF S1 y S2.
El Directorio recibe reporte periódico sobre reclamos, prensa y reputación corporativa.
La política de dividendos y de comunicación con el mercado está formalizada.
VII · Autoevaluación individual y cultura de mesa
Cada director declara sus conflictos de interés al inicio de cada sesión.
Existe una cultura de disenso técnico respetuoso; no se penaliza el voto minoritario.
El presidente promueve la participación de directores más silenciosos.
El Directorio dedica al menos una sesión anual a evaluar su propio desempeño.
El resultado de la autoevaluación se traduce en un plan de acción concreto.
Los directores participan en instancias de actualización técnica al menos una vez al año.
VIII · Continuidad y renovación
Existe un plan de renovación gradual del Directorio que evita pérdida abrupta de memoria institucional.
El proceso de inducción de nuevos directores es formal y documentado.
La rotación de la presidencia y de comités está reglamentada.
El Directorio dispone de mecanismos para recibir asesoría externa independiente cuando lo requiere.
Existen indicadores de efectividad del Directorio comparables en el tiempo.
La secretaría del Directorio (Corporate Secretary) opera con independencia técnica.
Aviso: Este material tiene fines informativos generales y refleja la normativa y principios vigentes a su fecha de publicación (NCG 461 CMF · Principios OCDE 2023). No constituye asesoría profesional, legal, tributaria ni de inversión para un caso particular. Cada Directorio requiere análisis específico.