Audiencia · Directorio en Profesionalización
Para Directorios que pasan de ser formales a ser efectivos.
Evaluación de efectividad, diseño de comités, adopción NCG 461 / 519 e incorporación de independencia real. La mesa deja de repetir el balance y empieza a decidir sobre estrategia y riesgo.
Situación típica
El Directorio se reúne mensualmente, pero discute mucho y decide poco. La agenda la fija la gerencia. Los papeles llegan la noche anterior. El Comité de Auditoría existe en el organigrama pero no se reúne por separado. No hay evaluación anual. Los mismos temas vuelven cada sesión sin cerrarse.
Señales que gatillan el mandato
Si reconoce dos o más, es momento de una segunda opinión.
- 01
Agenda dominada por la operación, sin espacio para estrategia y riesgo.
- 02
Comité de Auditoría formal pero sin dedicación real ni interlocución con el auditor.
- 03
Sin evaluación anual del Directorio ni de sus miembros.
- 04
Composición homogénea, sin independencia genuina ni diversidad.
- 05
Información que llega tarde y con foco operativo, no estratégico.
- 06
Preparación de IPO, cambio de control o expansión regional sin gobierno maduro.
Cómo trabajamos
Un enfoque en cuatro movimientos.
No entregamos un método enlatado. Cada uno de los cuatro movimientos se calibra al momento actual de la compañía y a la agenda del Directorio que solicita el mandato.
Evaluación de efectividad
Entrevistas confidenciales uno a uno, cuestionario estructurado y revisión documental de actas y flujos de información al Directorio.
Rediseño de la agenda
Aplicación del framework de Las 4 Conversaciones del Directorio: propiedad · gestión, riesgo · estrategia, sucesión · continuidad, cumplimiento · reputación.
Comités & GRC
Instalación o rediseño de Comité de Auditoría, Comité de Riesgos y modelo de gobierno GRC integrado que reporta a la mesa.
Reporte integrado
Adopción NCG 461 / 519, memoria anual integrada y transición a NIIF S1 y S2 del ISSB, conforme al cronograma vigente de la CMF.
Entregables del mandato
- Informe de evaluación con benchmark OCDE y plan priorizado
- Sesión de devolución confidencial al Presidente
- Reglamento actualizado de Directorio y comités
- Calendario anual con Las 4 Conversaciones
Resultado esperado
“La mesa recupera foco estratégico. La agenda se decide por el Directorio, no por la gerencia. Cada sesión cierra decisiones —no las repite.”
Ríos Alcaíno Board Advisory
Servicios que compone este mandato
Los módulos que activamos, según el punto de entrada.
Diagnóstico y adopción NCG 461 / 519
CMF · NCG 461 · NCG 519 · NIIF S1–S2
Diagnóstico independiente para que el Directorio del emisor CMF acredite —con evidencia— el cumplimiento de la NCG 461 y sus perfeccionamientos por la NCG 519: gobierno corporativo, información de sostenibilidad y reporte integrado. La NCG 519 incorpora las NIIF S1 y S2 como estándar de referencia y su obligatoriedad se rige conforme al cronograma vigente de la CMF; el diagnóstico considera ese cronograma y la opción de adopción voluntaria anticipada.
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Memoria Anual Integrada
NCG 461 · Reporte integrado · NIIF S1–S2
Acompañamiento estratégico al Directorio y a la Alta Gerencia en la construcción de la memoria anual conforme a NCG 461. Estructura de contenidos, declaraciones del Directorio, indicadores ASG y trazabilidad documental para respaldar cada afirmación pública.
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Evaluación de Directorio y Comité de Auditoría
Board effectiveness · Autoevaluación · NCG 461
Evaluación independiente de la efectividad del Directorio y del Comité de Auditoría, alineada con los principios de la OCDE de gobierno corporativo (2023) y con las expectativas explícitas de la NCG 461 sobre autoevaluación y renovación. Metodología mixta: entrevistas confidenciales uno a uno, cuestionarios estructurados y revisión documental de actas, matriz de decisiones y flujos de información.
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Diseño de Gobierno GRC · Governance, Risk & Compliance
COSO ERM · ISO 31000 · Tres Líneas · GRC governance
Asesoría al Directorio, al Comité de Auditoría y a la Alta Gerencia en el diseño del gobierno de Governance, Risk & Compliance (GRC): estructura de comités, taxonomía única de riesgos, apetito y tolerancia, políticas marco y modelo de reporte agregado hacia la mesa. No implementamos herramientas GRC ni actuamos como integradores de software; nuestro rol es asegurar que la organización llegue al proyecto tecnológico con un modelo de gobierno GRC coherente, aprobado por Directorio y sostenible en el tiempo.
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Evaluación Independiente del Modelo de Prevención de Delitos y Matriz de Compliance
Tercero independiente · Ley 20.393 · Ley 21.595 · COSO ERM · ISO 37301 / ISO 37302
Aseguramiento independiente para Directorios y Comités de Auditoría sobre diseño y efectividad operativa. Mandato estructurable para abordar la evaluación periódica por tercero independiente prevista en el artículo 4° N°4 de la Ley N°20.393, sujeto al alcance, criterios y evidencia acordados. La revisión evalúa diseño, implementación y efectividad operativa del Modelo de Prevención de Delitos y su matriz de compliance. No constituye certificación del modelo ni opinión legal sobre responsabilidad penal.
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Primer contacto
Conversemos treinta minutos, sin compromiso.
Diagnóstico inicial confidencial sobre el momento actual de su Directorio. Sin costo y sin obligación de contratar.
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